税务专业考研需要考哪些科目？

① 101政治理论

② 204英语二

③ 303数学三

④ 433税务专业基础

(433税务专业基础考试大纲:增值税法基本原理、消费税法、营业税法、城市维护建设税法、关税法、资源税法、土地增值税法、车辆购置税法、车船税法、印花税法、契税法、企业所得税法、个人所得税法、税收征收管理法、税收征管法制、税务代理与税收筹划、企业及其分支机构设立中的税收筹划、 企业购销、企业会计、企业投资及关联企业、企业融资、企业重组、个人所得税、跨国企业税收筹划中的税收筹划。 )

参考书目:

433税务专业基础:

1.税法(2012注册会计师全国统一考试辅导教材)，中国注册会计师协会主编，经济科学出版社出版，2065 438+02.3；

2.税收筹划:策略、方法与案例(第二版)，黄主编，2011.1出版，东北财经大学出版社。

复试笔试科目及考试大纲:

税务硕士:

税收本质、税收职能、税收原则、税负、税制、增值税、消费税、营业税、关税、企业所得税、个人所得税、资源税、财产税、行为税、税收管理。

复试参考书目:

《税收概论》，胡，主编，上海人民出版社2008年7月出版。

税务硕士专业学位的英文名称为“Master of Taxation”，简称MT，为满足我国现代税收发展对税务专业人才的迫切需求，完善税务人才培养体系。为满足我国现代税收发展对税务专业人才的迫切需求，完善税务人才培养体系，创新税务人才培养模式，提高税务人才培养质量，特设置税务硕士专业学位。

人才培养:

1.训练目的

税收硕士专业学位的培养目标是为税务机关、企业、中介机构和司法部门培养具有良好政治思想素质和职业道德的高级应用型专门人才，系统掌握税收理论政策、税收制度、税收管理及相关领域的知识和技能，全面了解税务稽查、税收筹划、税务代理等先进税收实务，熟练掌握其分析方法和操作技能，具备解决涉税实际问题的能力。

税务硕士课程设置应充分体现税务实务领域专门人才的知识和素质要求，注重分析能力和创造性解决问题能力的培养。教学方法应重视团队学习、案例分析、实地调研、模拟训练等方法的运用。

税务硕士培养过程要突出税务实践导向，加强实践教学，时间不少于半年。

税务硕士专任教师必须具有较强的专业实践能力和教育教学水平。重视吸引税务实务领域的专业人才承担专业课程教学，构建“双师型”教师结构。

2.学位授予

论文应与税收实践紧密结合，体现学生运用税收及相关学科的理论、知识和方法分析和解决工程税收实际问题的能力。论文类型可以是理论研究、调查报告、案例分析、毕业设计等。论文答辩的形式可以多种多样，答辩成员必须有税务实务领域具有专业技术职务的专家。

完成规定学分，完成税收专业实践，通过论文答辩者，授予税收硕士专业学位。

积极推进税务硕士学位与税务职业资格考试的有效衔接。

税务硕士学位由国家批准的税务硕士研究生培养单位授予。

税务硕士学位证书由国务院学位委员会办公室统一印制。

参考资料:

税务硕士-百度百科